아파트 증여세 계산 (자동 계산기) 절세 방법 쉽게 정리
최근 우리나라 부동산 시장이 심각하게 폭등한 분위기를 눈치채고 다주택자들이 아주 많아졌습니다.
이러한 다주택자들의 거래를 제한하기 위해 정부는 종부세 폭탄 및 증여세 등의 부당산 정책들을 내놓기 시작했는데요.
세금 폭탄을 피하기 위해 급하게 아파트를 처분하거나 또는 자녀에게 아파트를 증여하는 사례들도 많아졌습니다.
자녀에게 아파트를 물려줄 경우 아파트 증여세 계산 미리 해보셔야 합니다.
자녀 뿐 아니라 배우자에게 증여할 경우도 해당이 됩니다.
아파트 증여세 계산은 자동 계산기도 있으니 즐겨찾기 해두시고 추가로 아파트 증여세 절세 방법까지 기억해두시면 도움이 될 것입니다.
아파트 증여세란?
증여세라는 것은 다른사람에게 증여를 함으로 인해 무상으로 취득한 재산을 과세대상으로 여기어 취즉한 자에게 부과하는 세금을 말합니다.
아파트를 증여했기에 증여받은 자에게 아파트 증여세라는 세금이 부과되는 것입니다.
우리나라 거주자는 우리나라에서 받은 모든 증여재산에 대해 세금 납부의무가 있습니다.
우리나라 비거주자는 우리나라에 있는 모든 증여재산은 수증자가 세금 납부를 해야하고 거주자로부터 증여를 받은 국외 증여재산에 대해서 역시 세금을 내야만 합니다.
아파트 증여세 계산
아파트 증여세 계산 자동으로 계산해주는 자동 계산기이니 쉽게 해보세요!
아파트 증여세 계산방법은 비거주자와 거주자 및 특례세율 적용 등 여러가지 조건에 따라서 계산방법이 방법이 달라지고 있습니다.
세무사에 직접 의뢰하는 분들도 있지만 아파트 증여세 자동 계산기에 직접해보시는 것도 간단하고 쉽게 알 수 있으니 꼭 이용해보시기 바랍니다.
바로 아래에서 아파트 증여세 계산 해보세요!
> 아파트 증여세 자동계산 바로하기
> 아파트 증여세 자동계산 바로하기
바로 위 클릭하셔서 증여세 계산 해보셨나요?
확인을 하셨다면 이제 증여세 납부를 하셔야될텐데요.
증여세 납부할 수 있는 기한은 정해야 있습니다.
아파트 증여세 납부기한
증여세 신고하고 납부하는 시간은 정해져있습니다.
아파트 등의 재산을 증여받고 그달의 말일부터 3개월 안에 신고하여 납부해야 합니다.
예를 들어 2월에 증여를 받았으면 5월까지 증여세 신고 납부를 해야 하는 것이 납부기한 입니다.
이러한 증여세 납부기한을 지키지 않는다면 아래와 같은 가산세가 부과됩니다.
⭕ 일반 무신고 - 납부세액의 20% 가산세
⭕ 부정 무신고(조작,은닉) - 납부세액의 40% 가산세
⭕ 일반 과소 신고 - 10% 과소신고납부세액 부과세
⭕ 부정 과소 신고 - 40% 과소신고납부세액 부과세
이렇게 제대로 신고를 하지 않으면 10~40%의 너무 아까운 가산세가 부과되니 반드시 신고 후 납부하시기 바랍니다.
아파트 증여세 면제한도
아파트 증여세 면제한도가 정해져 있으니 바로 확인해보세요!
증여를 받는 대상자에 따라서 증여세 면제 한도가 다르게 책정이 되어 있으니 확인해보셔야 합니다.
증여세 절세방법이 있지만 그것보다 더 중요한 것이 이 면제 한도액 입니다.
증여세 면제 한도액은 우리나라 한국인이라면 제공받을 수 있는 공제혜택이기 때문입니다.
면제한도를 우선적으로 확인 후 그 후에 적절하게 활용할 수 있는 절세방법을 적용해보시기 바랍니다.
아파트 증여세 면제한도는 아래와 같습니다.
| 증여자 | 공제금액 | 비고 |
| 배우자 | 6억원 | 2007년 12월 31일 이전에는 3억원 |
| 직계존속 | 5000만원 | 수증자가 미성년자인 경우는 2000만원(증여일이 2013년 12월 31일 이전인 경우 3000만원, 미성년자인 경우 1500만원) |
| 직계비속 | 5000만원 | - |
| 기타친족 | 1000만원 | - |
아파트 증여세 세율
아파트 증여세 세율은 과세표준 구간에 따라 다른 세율을 적용받습니다.
아래 세율표를 참고해주세요.
| 과세표준 | 세율 | 누진공제 |
| 1억이하 | 10% | |
| 1억초과 ~ 5억이하 | 20% | 10,000,000원 |
| 5억초과 ~ 10억이하 | 30% | 60,000,000원 |
| 10억초과 ~ 30억이하 | 40% | 160,000,000원 |
| 30억초과 | 50% | 460,000,000원 |
간혹 기타 친족 사이에 증여가 이루어지는 경우가 있습니다.
이렇게 기타 친족간에 증여를 하는 경우는 1천만원까지 면제가 되고 모든 증여세 및 면제한도액은 10년 단위로 초기화가 되오니 이 점은 참고하여 이용해보시기 바랍니다.
아파트 증여세 절세 방법
아파트 증여세 절세 방법은 반드시 기억하셔서 참고해보시기 바랍니다.
① 증여를 받고서 최대 3개월 안에 세무서에 방문하여 신고를 하시기 바랍니다.
이렇게 진행할 경우 3%정도의 공제혜택을 받아볼 수 있습니다.
② 증여를 현금과 부동산 중 어느 것으로 증여하는 것이 더 절세효과가 있을까요?
현금으로 증여할 경우 천만원을 증여하면 그 금액으로 설정이 되지만 토지와 같은 부동산으로 증여하면 현재 처해 있는 시가를 밑바탕으로 재상가액이 설정이 됩니다.
그러므로 되도록이면 토지와 같은 부동산으로 증여하는 것이 조금 더 절세 효과가 있습니다.
③ 증여를 받고자 하는 수증자에게 해당되는 면제 한도액을 체크해보시기 바랍니다.
면제 한도액만큼만 증여를 하신 후 초과되는 금액이 있다면 그 초과금액에 대해선 차용증을 이용하시기 바랍니다.
④ 10년 주기로 갱신이 되는 증여세 면제 한도액을 활용해보시기 바랍니다.
오늘은 아파트 증여세 계산 (자동 계산기) 절세 방법까지 모두 자세히 알아보았습니다.
